Конспект лекций. Международный рынок денег и капиталов

2.4. Другие формы и инструменты международных расчетов

Расчетам при открытом счете называют такую ​​форму расчетов, при которой отсутствуют надежные гарантии для экспортера, который направляет в адрес покупателя товар и товарные документа, а импортер в течение обусловленного срока должен перевести на счет экспортера деньги. Эта форма расчетов используется в основном между фирмами, которые связаны традиционными торговыми отношениями; транснациональными корпорациями и их зарубежными филиалами; смешанными фирмами с участием экспортера. После сверки расчетов, конечное погашение задолженности по открытому счету осуществляется через банки с использованием банковского перевода или чека, поэтому банковская статистика часто включает расчеты по открытому счету в банковских переводов. Расчет при открытом счете представляет собой одну из форм коммерческого кредиту.
Расчет путем банковских переводов предусматривает передачу импортером распоряжение банку перевести определенную сумму платежа в пользу экспортера. Банк, получив такое поручение, выполняет его через своего корреспондента, находящегося в стране экспортера. Расчет считается выполненным после выдачи валюты экспортеру или зачислении ее на его счет. Эта форма расчетов применяется в тех случаях, когда предоставление валюты в распоряжение экспортера не связывается с какими условиями. Чаще всего расчет путем банковского перевода используется при уплате долгов по займам и кредитам, предоставлении авансов, при урегулировании рекламаций, возврате излишне-полученных сумм и других операциях.
Значительную роль при реализации внешнеторговых контрактов играет скорость выполнения платежного поручения в международном обороте. При высоких учетных кредитных ставках и больших суммах каждый день просрочки платежа оборачивается для плательщика большими затратами. С целью сокращения сроков осуществления платежей ведущими мировыми банками была создана так называемая система СВИФТ, которая стала новой организационной формой передачи данных между банками-корреспондентами в международном платежном обороте. Цель этой системы состоит в том, чтобы с помощью электронной обработки данных создать бездокументарная платежный оборот, рационально проводить калькуляцию, ускорить связь между банками путем учета данных с помощью телекоммуникаций, минимизировать риски, которые существовали раньше и возникали при передаче платежных поручений (потери на транспорте, ошибки, неправильная передача).
Предприятиям-участникам внешнеэкономических связей - следует иметь в виду факт участия или неучастия их банков в системе СВИФТ (SWIFT). Безусловно, предприятие не в состоянии заставить банк вступить в эту международную систему, поскольку затраты при этом несет непосредственно банк, вместе с тем предприятие свободно выбирать себе банк, который способен предоставить комплекс универсальных послуг.
Кроме перевода значительную роль во внешней торговле играет чек. Чек - это специальный денежный документ определенной формы, содержащее распоряжение банку выдать или перечислить определенную сумму с текущего счета лица, подписавшего чек. Существуют различные виды чеков. Банковский ордерный чек может, по желанию клиента, выступать вместо перевода. Как правило, он отправляется банком непосредственно получателю. Иногда чек вручается чекодателю, чтобы он передал или переслал его получателю. В большинстве случаев этот чек предъявляется получателем банку-корреспонденту банка чекодателя. После проверки подписей банка чекодателя может быть выписана сумма в иностранной валюте. Если у банка плательщика нет корреспондентских отношений с банком чекодателя, чек пересылается банка, который имеет такие корреспондентские отношения, где и кредитуется счет покупця.
Если при предъявлении чека, который выписан в иностранной валюте, клиент требует национальную валюту, сумма выплачивается по кассовому курсу, который котируется на день оплаты чека на валютной бирже или на межбанковском валютном рынке по данному виду расчетных документив.
Другим видом чека в международном обороте является клиентский чек. С помощью этих чеков чекодатель осуществляет платеж прямо своему партнеру, что в целом происходит быстрее, чем платеж с помощью перевода. В отличие от банковского клиентский чек выставляется клиентом на свой банк. Это в большинстве случаев расчетные чеки на предъявителя, выписанные в национальной или иностранной валюте в зависимости от договоренности сторон. Чекодатель пересылает чек своему партнеру за рубежом, который предъявляет его своему банку для кредитования счета. Если предъявитель чека признается банком кредитоспособным, ему сразу же записывается на кредит счета данная сумма с пометкой «С условием получения». В этом случае запись на кредитование счета получателя осуществляется намного быстрее, чем при переводе. Если же, по мнению банка, которому предъявлен чек, предъявитель недостаточно платежеспособным, банк не кредитует его счету сразу же, а берет чек на инкассо и оплачивает его после подтверждения своего кореспондента.
Особым видом чека, применяется в некоммерческом международном обороте есть еврочек. Это национальные чеки, которые могут использоваться и за рубежом.
Кроме того, существуют и дорожные (туристические) чеки, которые выпускаются как в национальной, так и иностранной валютах.
Риск неплатежа при чековом обороте значительно выше, чем при переводе, особенно по клиентским чекам, когда нет гарантии, что банк, на который они выданы, осуществит платиж.
Одним из важнейших инструментов расчета (и кредитования), которые используются в международной торговле является вексель. Существует два основных вида векселя:
- Соло-вексель (простой) - это долговое обязательство одного лица уплатить указанную сумму другому лицу;
- Тратта (переводной вексель) (bill of exchange, draft) - это безоговорочная предложение одного лица, адресованное другому лицу, уплатить в назначенный срок третьему лицу определенную денежную суму.
Форма векселя имеет важное значение, пренебрежение им оставляет вексель силы обязательства.
Реквизиты векселя:
1. Наименование «вексель», которое включается в сам текст документа и выражается том языке, на котором этот документ складений.
2. Простая и ничем не оговорено предложение (для переводного векселя) или обещание (для простого векселя) уплатить определенную суму.
3. Наименование того, кто должен платить (только для переводного векселя).
4. Указание срока платежу.
5. Указание места, в котором должен быть совершен платиж.
6. Наименование того, кому или по приказу кого должен быть совершен платеж, т.е. первого векселетримача.
7. Указание даты и места составления векселя.
8. Подпись векселедавця.
Вексель представляет собой абстрактную соглашение, поскольку в ней не указывается материальная основа долга. Отсюда следует, что предметом вексельного обязательства всегда есть деньги, а не товары и не ценные бумаги. Предлагая плательщику (трассату) произвести платеж по векселю, векселедатель (трассант) также вступает в обязывающие отношения с ремитентом (третьим лицом), поскольку в случае отказа трассата выполнить предложение трассанта ремитент сам обязан провести платеж по векселю. Согласие трассата заплатить по векселю оформляется в виде акцепта (acceptance). Плательщик может ограничить акцепт частью суммы, тогда в остаточной сумме вексель не является прийнятим.
Срок платежа по векселю должен быть один для всей вексельной суммы. Здесь возможны следующие варианты:
«На определенный день»;
«Таким то времени от составления векселя»;
«Пписля предъявления»;
«Таким-то времени от предъявления»;
Вексель без указания срока платежа рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении.
При отсутствии необходимой отметки место, указанное рядом с наименование плательщика в переводном векселе, считается местом платежа и вместе с тем местом жительства плательщика. В аналогичном случае для простого векселя место составления считается местом платежа и проживание платника.
С целью повышения надежности векселей предусматривается вексельное поручительство - аваль (guarantee, security). Аваль может быть дан на любое ответственное по векселю лицо. Если на векселе не указания, за кого дается аваль, то считается, что аваль дан за трассата, или векселедателя простого векселя. Авалист отвечает в том же объеме, что и лицо, за которое он поручился. Обязательства авалиста является действительным и тогда, когда обязательство, которое он гарантирует, становится недействительным. Внося плату за вексель в порядке регресса, авалист приобретает права, вытекающие из векселя по отношению к тому, за кого поручился. Аваль дается на векселе или на дополнительном листе - аллонже. Каждую подпись на лицевой стороне векселя действителен как аваль, если это не подпись плательщика или трасанта.
Кредитор имеет три пути использования векселя:
1. Держать до наступления срока;
2. Использовать для погашения своих долговых обязательств;
3. Продать коммерческому банку (учесть вексель).
Первый путь очевиден. Второй путь представляет собой реализацию прав по векселю. Он осуществляется путем нанесения передаточной надписи на обороте векселя (или аллoнжа) - индоссамента. Лицо, отдает права называется индоссантом, а какая их приобретает - индоссатом. Осуществления индоссамента приравнивается по правовым основами выдачи нового векселя. Поэтому индоссат получает самостоятельное право вимоги.
Также инструментом международных расчетов выступает платежное поручение и платежное требование.
Платежное поручение - это письменное распоряжение покупателя своему банку о перечислении определенной суммы денег с его счета на счет продавця.
Платежное требование - это письменное распоряжение продавца своему банку о перечислении на его счет денег, поступивших поступят от покупателя, против товарных документов. Реквизиты платежного требования: название плательщика (покупателя), номер его счета и банк, в котором этот счет открыт, то же и о поставщике; станция отправления и станция назначения груза, дата и номер договора или заказа на поставку; общее название товаров или услуг; сумма платежу.
С 60-х годов ХХ века в международных расчетах активно используются кредитные карточки. Кредитная карта - кредитный билет (чек, ваучер, купон, буклет, магнитная карточка или другой документ или предмет), выданный физическому лицу лицом, которое ведет бизнес в области потребительского кредита, удостоверяющий наличие в соответствующем учреждении счета владельца кредитной карточки и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными. Преобладают кредитные карточки американского происхождения. Система Американ Экспресс обслуживает почти 100 млн. кредитных карточек по всему миру. Для их обработки используется компьютерная, электронная и космическая связь. Компьютеры банков и магазинов через телефон подключаются к центральным компьютерных систем, которые обрабатывают информацию.

<- 2.3 Инкассовая форма расчетов выводы ->