Кукуруза. Международная экономика (2000)

4. Типы и виды международных расчетов

Международные расчеты представляют собой систему регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам между субъектами международных экономических отношений. Иными словами, международные расчеты - это расчеты по внешней торговле товарами и услугами, а также некоммерческой операции, кредиты и движение капиталов между странами. Международные расчеты включают в себя два аспекта: 1) условия и правила осуществления платежей, выработанные практикой и закрепленные международными соглашениями и обычаями, 2) ежедневную практическую деятельность банков по реализации розрахункив.
Международные расчеты могут осуществляться в наличной и безналичной форме. Причем подавляющая часть их осуществляется в безналичной форме посредством записей на счетах банков. Место и роль того или иного банка в международных расчетах зависит от его величины, масштабов международных связей страны базирования, применения ее национальной валюты, специализации, финансового положения, деловой репутации, сети банков-корреспондентов. Для осуществления расчетов банки организуют свои зарубежные отделы и корреспондентские отношения с иностранными банками. Корреспондентские отношения предусматривают открытие счетов иностранных банков в данном банке (счета "лоро") и данного банка - в иностранных (счета "ностро"). С целью получения более высоких прибылей банки стараются поддерживать на счетах «ностро» минимальные остатки средств, а подавляющую их часть размещать на мировом рынке ссудных капиталов. В международных расчетах используются главным образом национальные валюты США, Великобритании, Германии, Японии, Швейцарии, а также международные счетные валютные единицы такие как СДР и евро.
Среди международных расчетов наиболее сложными являются расчеты по торговым контрактам. Поэтому внешнеторговые партнеры в процессе заключения соглашений четко формулируют условия расчетов, в частности структуру цены, валюта цены, валюту платежа, формы расчетов и банки, через которые эти расчеты будут здийснюватися.
Структура цены зависит от того, какие виды дополнительных расходов включаются в цену в процессе продвижения товаров от экспорта к импорту. Среди таких расходов могут быть расходы, связанные с пребыванием товара на складе страны-экспортера, с транспортировкой в ​​порт и пребыванием в порту, транспортировкой за границу, складированием за границей и доставкой товара импортеру. Кроме того, при заключены соглашения торговые партнеры договариваются об уровне цен на период выполнения контракта в случае их снижения или роста на данном ринку.
Валюта цены - это валюта, в которой определяются цены на товар. Иногда цена указывается в нескольких валютах. Делается это с целью страхования валютного ризику.
Валюта платежа - представляет собой валюту, в которой необходимо погашать обязательства покупателя (или заемщика), то есть, валюта, которой происходит оплата товара или погашение кредита. Валютой платежа может быть любая валюта, согласованная партнерами. Она может не совпадать с валютой сделки. Цены, скажем, фиксируются в долларах, а платежи могут осуществляться в марках. Если валюта цены и валюта платежа не совпадают, то в контракте оговаривается курс пересчета первой во вторую (по паритету, который фиксируется МВФ на базе СДР или по рыночному курсу валюты).
Условия платежа - это прежде всего определение, как будет продаваться товар: на условиях наличного платежа или в кредит. Понятие наличных платежей в международных расчетах подразумевает оплату экспортных товаров после их передачи (отгрузки) покупателю или платеж под документы, подтверждающие отгрузку товаров согласно условиям контракта. Но очень часто товар прибывает в страну-импортера раньше, чем документы, которые подлежат оплате. При таких условиях покупатель может получить товар до его оплаты, как правило, под охранную расписку (банковскую гарантию).
Международные расчеты осуществляются в основном под финансовые и коммерческие документы. К финансовым документам относятся: простые и переводные векселя, чеки, платежные расписки. К коммерческим документам относятся:
счета-фактуры;
документы, подтверждающие отгрузку или отправку товаров, или принятие их к нагрузке (железнодорожные, автомобильные, авиационные накладные, почтовые квитанции и т.д.);
документы страховых компаний морских страховщиков или их агентов, поскольку экспортные грузы, как правило, страхуются;
другие документы (сертификаты, удостоверяющие происхождение, вес, качество или анализ товаров, а также пересечение ими кордону.
В настоящее время применяются следующие основные формы международных расчетов: документарный аккредитив, инкассо, банковский перевод, открытый счет, аванс.
Аккредитивная форма расчетов представляет собой безналичные расчеты между экспортерами и импортерами за товарно-материальные ценности и услуги с помощью аккредитивов. Аккредитив - это денежный документ, по которому одна кредитное учреждение (банк) поручает другому проводить за счет забронированных для этой цели средств оплату материальных ценностей и услуг или выплатить представителю аккредитива готивку.
Документарный аккредитив - это соглашение, по которому банк обязуется по просьбе клиента произвести оплату документов третьему лицу. Банк обеспечивает экспортеру получения платежа, а импортеру - четкое выполнение экспортером всех условий аккредитива. В расчетах по документарному аккредитиву участвуют:
импортер, который обращается к банку с просьбой об открытии аккредитива;
банк-эмитент, который открывает аккредитив
авизующий банк, которому поручается сообщить экспортера об открытии в его пользу аккредитива и передать ему текст аккредитива, засвидетельствовав его достоверность;
бенефициар - экспортер, в пользу которого открыт аккредитив.
Учитывая этих участников, аккредитивная форма розрахункив
Проходит следующие этапы:
импортер подает в банк заявление на открытие аккредитива;
банк, вщкрив аккредитив, направляет аккредитивное письмо одному из своих корреспондентов в стране экспортера, назначив его авизующим банком и поручая ему передать аккредитив бенефициару;
бенефициар, получив в свою пользу аккредитив (как обеспечения платежа товара), осуществляет отгрузку товара, представляет документы, как правило, к авизующему банка, который направляет их для оплаты банку эмитента;
после проверки правильности оформления документов, банк, который открыл аккредитив, осуществляет их оплату, то есть переводит деньги авизующему банка, зачисляет их на счет експортера.
Кроме документарного аккредитива, различают еще и денежный аккредитив, который представляет собой именной документ, содержащий в себе поручение о выплате денег получателю в течение определенного срока при соблюдении указанных в нем умов.
Аккредитивная форма расчетов имеет определенные положительные и отрицательные стороны. Отрицательные стороны касаются импортеров, поскольку:
аккредитивная форма расчетов является сравнительно сложной;
требует более высоких комиссионных платежей банкам за их услуги;
ведет к распылению их капиталов, поскольку они должны открывать аккредитивы до получения и реализации товарив.
Положительная сторона аккредитивной формы расчетов для импортера заключается в том, что эта форма дает возможность контролировать через банки выполнение условий сделки экспортером. Для экспортера положительная сторона аккредитивной формы расчетов состоит в том, что:;
обеспечивает надежность расчетов и гарантирует своевременную оплату товаров;
ускоряет получение платежа в случае если банк производит выплату немедленно после отгрузки товара ПОД предоставлены отгрузочные документы;
Инкассовая операция (инкассо) - это форма расчета, при которой экспортер поручает своему банку получить от импортера определенную сумму валюты при передаче последнем соответствующих товарных документов-В инкассовой операции принимают участие:
доверитель, то есть клиент, который поручает инкассовую операции своему банку;
банк-ремитент, которому доверитель поручает операции инкассирования;
банк, который осуществляет инкассо и получает валютные средства;
• представительский банк, который подает документе импортеру-плательщику;
• плательщик .
Различают простое и документарное инкассо. Простое (чистое) инкассо означает взыскание платежа по финансовым документам, не сопровождаются коммерческими документами. Документарное (коммерческое) инкассо означает взыскание платежа по финансовым документам, которые сопровождаются коммерческими документами, либо только за коммерческими документами.
Расчеты в форме инкассо дают определенные преимущества импортеру, поскольку у него нет потребности заранее, как это имеет место при аккредитивной форме расчетов, отвлекать средства из своего оборота. Однако для экспортера эта форма расчетов имеет определенные недостатки:
экспортер рискует, поскольку импортер в случае ухудшения конъюнктуры рынка или финансового состояния может отказаться от платежа;
значительный разрыв во времени между поступлением валютной выручки по инкассо и отгрузкой товара, особенно в случае длительного транспортування.
С целью устранения этих недостатков на практике применяются определенные гарантии. Например, по поручению импортера банк выдает в пользу экспортера платежную гарантию, то есть банк гарантирует экспортеру оплатить сумму инкассо в случае неплатежа со стороны импортера.
Банковский перевод - это операции, осуществляемые учреждениями банка по поручению вкладчиков действие перевода их вкладов в другое учреждение банка или зачисление на счет другого получателя. Банковский перевод осуществляется по почте или телеграфом, соответственно почтовыми или телеграфными платежными дорученнями.
Открыт счет как форма осуществления международных расчетов заключается в том, что импортер осуществляет периодические платежи экспортеру после получения товара. Открытый счет используется при расчетах между фирмами, которые связаны традиционными торговыми отношениями, между ТНК и их зарубежными филиалами по экспортным поставкам, между экспортером и брокерской фирмой, между смешанными фирмами с участием экспортера. Иначе говоря, открытый счет используется тогда, когда существует высокий уровень доверия к партнера.Module . Авансовые расчеты - это расчеты, осуществляемые импортером до отгрузки товаров, а иногда даже до их производства. Это так называемая предоплата. Если импортер заплатил за товар авансом, то он кредитует экспортера. Эта форма расчетов выгодна для экспортера. Она чаще используется в случаях строительства объектов за рубежом, а также в случаях заказов на строительство самолетов, судов, дорогостоящего оборудования. В таких случаях заказчики вносят авансовые платежи на часть стоимости контракту.
Кроме рассмотренных международных расчетов, в практической деятельности используются переводные векселя, чеки и кредитные карты. Переводные векселя выставляются экспортером на импортера. Они представляют собой документы, содержащие безусловный приказ кредитора (трассанта) заемщику (трассату) о выплате в указанный срок определенной суммы денег названному в векселе третьему лицу (ремитенту) или предъявителю. За оплату векселя ответственность несет акцептант, которым выступает импортер или банк.
Расчетные чеки - это форма безналичных расчетов, при которой используются чеки. Чек выписывается плательщиком и передается получателю денег. При предъявлении чека банка сумма его зачисляется на счет предъявителя.
Кредитная карта - это кредитный билет (чек, ваучер, купон, магнитная карточка или другой документ), выданный физическому лицу лицом, которое ведет бизнес в области потребительского кредита, Кредитная карточка удостоверяет наличие в соответствующем учреждении счета владельца кредитной карточки и дает право на приобретение товаров и услуг в розничной торговле без оплаты наличными. В пользовании преобладают кредитные карточки американского походження.
Одной из форм международных расчетов является валютный клиринг. Валютный клиринг-это межправительственное соглашение о взаимном зачете встречных требований и обязательств, исходящих из стоимостного равенства товарных поставок и оказанных услуг. Валютные клиринги могут быть двусторонние, многосторонние и международные.

<- 3. Валютные рынки , их виды и структура 5. Платежный баланс и его структура ->