Береславский А.И. , Наконечный А.Н. , Пясецкая М.Г.. Международные расчеты и валютные операции (2002)

2.1. Межбанковские корреспондентские отношения и система межбанковских коммуникаций. система СВИФТ

Ведущая роль в международных расчетах принадлежит банкам. Имея широкий практический опыт в сфере валютно-финансовых отношений, банки предоставляют своим клиентам широкий спектр услуг, среди которых выбор эффективных форм международных расчетов, консультации по составлению платежных условий внешнеторговых контрактов, страхование рисков, выдача банковских гарантий и т.п.. Степень их влияния в международных расчетах зависит от масштабов внешнеэкономических связей страны, покупательной способности ее валюты, специализации и универсализации банков, их финансового состояния, деловой репутации, сети филиалов и корреспондентских счетов. Не последнюю роль в обслуживании клиентов играет банковская практика, которая в каждой стране имеет свои традиции.
Международные расчеты базируются на проведении банками разного рода финансовых платежей. Для осуществления платежей, пересекающих границы, банки открывают иностранные филиалы или счета в банках-корреспондентах за рубежом. Все крупные банки, которые активно работают на международном уровне, имеют собственные зарубежные филиалы в важнейших торговых центрах мира - в Нью-Йорке, Лондоне, Токио, Люксембурге, Цюрихе, Франкфурте-на-Майне, Гонконге и Сингапури.
Однако банки не могут содержать собственные филиалы во всех странах, с которыми их клиенты деловые контакты, поэтому для сотрудничества с зарубежными банками они устанавливают корреспондентские отношения. В широком смысле корреспондентские отношения представляют собой весь комплекс возможных форм сотрудничества между банками.
Установление корреспондентских отношений осуществляется не только между банками, находящимися в разных странах, но и в пределах национальных границ. Число корреспондентов может достигать десятков тысяч. Причин заключения договоров об установлении корреспондентских отношений много. Основными из них являются:
осуществление операций другим банком, который может предоставлять услуги дешевле и быстрее;
отсутствие самостоятельности в реализации некоторых видов услуг (возможности выходу на рынок для покупки валюты и т.п.);
снижение риска собственных операций.
Корреспондентские отношения между банками как в государстве, так и за ее пределами возникают на основе взаимности. При выборе зарубежного банка, который должен функционировать как банк-корреспондент, важную роль играют его надежность и платоспроможнисть.
Оформление отношений между банками в разных странах происходит по-разному. Например, в Украине и в других странах СНГ при установлении корреспондентских отношений заключается двусторонний договор. В Швейцарии, Англии и других странах Европы корреспондентские отношения оформляются посредством писем на имя руководства банка с просьбой открыть корсчет. Открытие отношений всегда сопровождается рядом контрольных документов, таких как: годовой отчет, баланс, тарифы комиссионных вознаграждений по операциям тощо.
На практике существуют две возможности оформления корреспондентских отношений банков:
с взаимным открытием счетов (А-корреспонденты)
без открытия счетов (Б-корреспонденты).
При А-корреспондента (рис. 2.1) связь между банками осуществляется через корреспондентский счет. По украинскому законодательству, корреспондентский счет - это счет для учета расчетов, которые выполняет одно банковское учреждение по поручению и на средства другой банковского учреждения на основании заключенного корреспондентского договора (соглашения).
Банки открывают счета в иностранных учреждениях в национальной валюте страны-контрагента. На счетах отражаются все операции, которые осуществляют банки по поручению своих клиентов и за свой счет. Поскольку владелец счета обязан знать ежедневные остатки на своем счету и его состояние, то для него составляется выписка, которая отправляется через систему СВИФТ или телексу или по почте. Направляются также сообщения (авизо) по счету о проведении соответствующих операций, которые содержат всю информацию, необходимую участникам останних.
Банки открывают друг другу счета, которые подразделяются на счет «Ностро» и счет «Лоро». «Ностро» - это корреспондентский счет, открытый на имя банка у корреспондента (счет резидента в банке нерезидента). «Лоро» - счет банка-корреспондента, открытый в себя (счет нерезидента в банке резидента). С целью контроля за состоянием счетов «Ностро» и движением средств на них банк заводит в своем балансе внутренний корреспондентский счет, на котором зеркально отражаются потоки денежных средств на счетах «Ностро». Это позволяет банкам оперативно распоряжаться своим счетом, не допускать превышения лимитов, своевременно пополнять счет активами.
Во многих странах мира на средства, находящиеся на счетах «Ностро», проценты не начисляются. В связи с этим банки стараются держать на счетах минимально допустимые остатки, размещая временно свободные средства на мировых рынках ссудных капиталив.
На корреспондентских счетах необходимо иметь достаточно средств для удовлетворения всех платежных поручений клиентов банка или его собственных нужд. Многим банкам, которые имеют хорошую деловую репутацию, банки-нерезиденты могут предоставлять по их корреспондентским счетам краткосрочные кредиты, которые называются овердрафтам. В Украине, в связи с кризисным состоянием валютного рынка, овердрафты иностранным банкам (особенно российским и прибалтийским) не надаються.
Банки, которые не имеют большого оборота по корсчетах и ​​не пользуются доверием иностранцев, получить овердрафт по корреспондентскому счету практически не можуть.
В случае отношений с Б-корреспондентом связи через счет нет. Поэтому нужна третья кредитное учреждение для перечисления средств в иностранной валюте (рис. 2.2).
Если банки установили Б-корреспондентские отношения, то они обмениваются договоренностями о агентские услуги. В частности, в Б-корреспондента поручения, поступившие прямо, исполняются немедленно, и поэтому обязательно должна быть договоренность с третьей кредитным учреждением о приобретении необходимой денежной суми.
Для этого очень часто между банками взаимно открываются кредитные линии, которые облегчают деловые отношения. Например, Чейз Манхэттен Бэнк, имея у себя счет Дойчебанка с соответствующей суммой, может открыть кредитную линию Укрэксимбанка. При этом, если необходимая сумма денег для выполнения поручения Укрэксимбанком превышает сумму кредита, Чейз Манхэттен Бэнк может перечислить указанную в поручении сумму без необходимого покрытия (по договоренности между банками необходимая сумма будет перечислена позже). Это позволяет немедленно выполнить телеграфное доручення.
Договоренностям, которые для партнера означают льготу, принадлежит также взаимное подтверждение аккредитивов, взятие на себя поручительства и т.п.. Размеры льгот ориентируются на надежность банка, а также на объем его делового оборота и ограничиваются экономическими и политическими рисками страны банка-кореспондента.
Кроме проведения платежных операций, через корреспондентскую сеть происходит также обмен информацией о соответствующих странах, их экономическое и политическое положение. Кроме этого, предоставляется информация, торговые обычаи существуют в странах, что необходимо учитывать при пересечении товарами границ и которые приемлемые условия платежив.
Рост объемов международной торговли и расширение межбанковских связей ведет к увеличению объемов валютных, кредитных и финансовых расчетных операций. В связи с этим увеличивается документооборот, количество деловых бумаг - платежных финансовых документов. Кроме этого, участники рынка постоянно обмениваются информацией о курсах валют и ценных бумаг, процентные ставки и т.д.. Информационные потоки выходят за пределы национальных границ. Для повышения эффективности проведения расчетов и унификации операций банки начали устанавливать компьютерные системы, которые ускорили скорость проведения платежив.
Однако еще в начале компьютеризации расчетов банки разрабатывали свои собственные системы, которые улучшали внутреннюю эффективность работы, но отсутствие общих стандартов невозможным связи с системами других банков. Поэтому межбанковские переводы осуществлялись в бумажном виде через телекс, почту или физическое доставку.
Рост платежного оборота между банками стран мира вызвало необходимость создания коммуникационных систем стандартизированного вида, которые бы работали с унифицированной информацией. В 70-х годах ХХ ст. начали создаваться такие системы. Одной из наиболее популярных и эффективных стала система СВИФТ.
Система СВИФТ
В 1973 г. в Брюсселе было создано акционерное общество - всемирных межбанковских финансовых телекоммуникационная сеть (SWIFT). Официально она начала работать с 1977 г. Главная цель СВИФТ - скоростное передачи банковской и финансовой информации на базе средств вычислительной техники. Первоначально сеть СВИФТ охватывала более 500 банков из 15 стран мира. В 1993 г. ее услугами пользовались уже 3700 банков и финансовых учреждений с 92-х стран. Количество пользователей системы из года в год растет. В 90-х годах банки Украины также стали пользователями системы СВИФТ. Ежедневно через эту систему проходит более 2 млн сообщений. Информация передается цилодобово.
Сеть СВИФТ состоит из двух соединенных друг с другом центров управления в Амстердаме и Калпепер (США) с многочисленными системами компьютеров для управления сетью и передачи данных. С этими центрами управления сочетании национальные концентраторы в отдельных странах-участницах. Некоторые кредитные учреждения сочетаются с центрами управления через подключенные сети, или через свои центральные учреждения с национальными концентраторами.
Главными сферами деятельности системы СВИФТ являются:
платежи - системы для выполнения банковских инструкций, инструкций клиента, сообщений, заявлений, клиринга и расчетов;
ценные бумаги - системы для поддержки торговых подтверждений, клиринга, расчетов и процедуры хранения. СВИФТ предоставляет сетевые услуги для CREST (система расчетов по ценным бумагам в Великобритании) и CGO (клиринговая палата и депозитарий в Великобритании);
иностранная валюта и денежные рынки - системы для поддержки подтверждающих сообщений соответствий, двусторонних и многосторонних отношений. СВИФТ обеспечивает средства соответствий и сообщений ECHO (Клиринговая палата иностранной валюты Интербанк в Лондоне).
Передача и обработка информации через СВИФТ осуществляется в течение 20 сек. Основное достижение СВИФТ - это создание и использование стандартов банковской документации, которая признана Международной организацией информации (ISO). Унификация банковских документов позволила избежать многих ошибок при осуществлении международных межбанковских расчетов. Преимущества стандартов системы межбанковской коммуникации стали настолько очевидными, что аналогичные системы начали их также применять на национальном уровне (английский ЧЕПС, французский САЖИТЕР, американская чипсы, швейцарская СИК, украинского СЭП и др.).
Предпосылкой успешного функционирования системы СВИФТ была стандартизация форматов сообщений и адресов, то есть разработка и фиксация единой «языка банков». Этот процесс начался в 70-е годы ХХ в. Через СВИФТ компьютеры передают стандартную банковскую и финансовую информацию, делится на семь категорий сообщений, включающих более 70 их типов. Каждый тип ориентирован на максимально полное и точное отражение требований к представлению и передачи данных, которые могут возникнуть в деятельности банков и финансовых учреждений. Текст сообщения состоит из полей, часть которых является обязательным. Некоторых полей может не быть, но все они заранее пронумерованы. Обязательные поля содержат информацию, необходимую для правильной обработки сообщения. Дополнительная информация в случае необходимости располагается на опционных полях (необязательных). Сообщение обычно передаются от одного участника СВИФТ другому, но, кроме того, применяются еще системные сообщения, которые обеспечивают взаимодействие между пользователем и коммуникационной системой. Системные сообщения используются для запроса соответствующей информации и получения специальных отчетов, для поиска сообщений в базе данных, для учебных и тренировочных цилей.
Каждое сообщение состоит из четырех частей: заголовок, текст, удостоверения, окончания. Заголовок должен восьми-или одиннадцатизначное адрес получателя - банка или финансового учреждения, код отправителя, текущий пятизначный номер, а также трехзначный код сообщения с двузначным кодом-приоритетом. Вид сообщения определяется трехзначным цифровым кодом. Его первая цифра соответствует категории операций. Так, перевод по поручению клиента обозначается как 100, перевод за счет средств банка - 200, перевод банка за счет третьего банка - 202, подтверждение валютной сделки - 300. Для кодирования сообщений документарным инкассо используется категория 4, для операций с ценными бумагами - 5, для аккредитивных операций - 7, для специальных сообщений типа дебет-кредит-авизо и выписок по счетам - категория 9. Зависимости от типа сообщения соответствующие поля заполняются обязательно, остальные - по выбору, а некоторые из них не должны совсем заполняться в тех или иных повидомленнях.
Пример 1. Простой платеж в формате СВИФТ.
По контракту № VIT-457891/01 фирма AMCO SA из Мадрида дает поручение Banco Bilbao Vizcaya в Мадриде перевести 10 млн американских долларов с датой валютирования 20 января 2001 в пользу Compagnie Parisienne du Development из Парижа, которая имеет свой счет в Banque Francaise du Commerce Exterieur в Париже (код СВИФТ - BFCEFRPP). Banco Bilbao Vizcaya (BBVIESMM) переводить средства со своего счета в Bank of New York, New York (IRVTUS3N), a Banque Francaise du Commerce Exterieur хотел бы получить доллары на свой счет в Republic National Bank of New York, New York (BLICUS33).
Номер Banco Bilbao Vizcaya - 2836/87.
Banco Bilbao Vizcaya отправляет перевод клиента в Banque Francaise du Commerce Exterieur, указав банки, через которые будет перечисляться покрытия (тип сообщения МТ 100).
Sender's BIC: BBVIESMM
MT: 100
Receiver's BIC: BFCEFRPP
: 20: 2836/87
: 32A: 970120USD10000000,
: 50: AMCO S.A.
PASEO DE LA CASTELLANA, 132
28006 MADRID
: 53A: IRVTUS3N
: 54A: BLICU33
: 59: CIE.PARISIENNE DE DEVELOPMENT
12, RUE LAFAYETTE
75009 PARIS
: 70: CONTRACT NO.VIT-457891/01
Для обозначения валют используется трехзначный буквенный код, установленный ISO. Две первые буквы определяют страну, а последняя - валюту соответствующей страны. Так, для обозначения гривны Украины используется код UAH. Все сообщения шифруются автоматически с введением в коммуникационной сети, обеспечивающей секретность информации.
Идентификация банков осуществляется через посредство BIC-кодов (Bank Identefier Codes), которые являются универсальной стандартной формой идентификации в телекоммуникационных сообщениях и базируются на методике, предложенной СВИФТ своим банкам-участникам. BIC-код предоставляется и банкам, которые не вступили в СВИФТ и не работают в его сети, но желают получить код. Коды регулярно публикуются в справочнике кодов идентификации банков, постоянно оновлюеться.
Качественное обслуживание с использованием системы стандартов означает сохранение, конфиденциальность, точность, контролируемость и стабильность. Это определяет интегральную надежность системы.

<- 2. РОЛЬ БАНКОВ В ОРГАНИЗАЦИИ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ 2.2. Открытие и ведение валютных счетов ->