Береславский А.И. , Наконечный А.Н. , Пясецкая М.Г.. Международные расчеты и валютные операции (2002)

4.5. Расчеты с использованием чеков, пластиковых карточек , векселей

В расчетах как торгового, так и неторгового характера широко используются чеки, векселя и пластиковые карты. Векселя и чеки применяются как самостоятельные средства платежа, так и в сочетании с другими формами международных розрахункив.
Фирменные чеки выписываются на чековых бланках клиентами банка. Однако такие чеки не дают полной гарантии получения средств. В связи с этим возросло использование банковских чеков, риск невыплаты по такому чеку чрезвычайно мал, кроме того, выплату денег по такому чеку можно прекратить. Банковские чеки выписываются и подписываются банком от клиента. По поручению клиента банк может либо выдать ему чек для пересылки бенефициару, или сам отправить чек получателю коштив.
Чеки, как правило, используются при возникновении перерасчетов между участниками внешнеторговых сделок на небольшие суммы (скидки или доплаты за качество, ошибки в расчетах и ​​т.п.). Если указанная на чеке сумма выражена в иностранной валюте для страны платежа, то оплата чека в данной валюте осуществляется только при наличии на нем пометки «эффективность». В случае отсутствия отметки чек оплачивается в национальной валюте по курсу дня платежа. В расчетах неторгового характера используются дорожные и еврочеки.
Дорожный чек, или туристический, - это платежное поручение (приказ) выплатить обозначенную в чеке сумму владельцу, подпись которого на дорожном чеке в момент его продажи. В момент предъявления чека к оплате владелец снова ставит свою подпись на дорожном чеке и только при идентичности подписей проводится его оплата. Дорожные чеки являются именными. Расчеты ними, как правило, осуществляются на базе инкассо. Этот платежный документ используется как средство международных расчетов неторгового характера. Дорожный чек не является законным платежным средством, их приобретения и принятия в оплату обеспечивается соглашением эмитента с соответствующими организациями (чаще с туристическими организациями). В некоторых странах (США, Канада) дорожный чек используется и во внутренних расчетах для безналичной оплаты услуг. Первым, кто начал использовать дорожные чеки, было туристическое агентство Thomas Cook. Впоследствии стали популярными дорожные чеки VISA, American Express, Citicorp. Дорожные чеки являются удобными в использовании, поскольку при их вывозе за границу не требуется специального разрешения, как для наличной валюты. В случае кражи сумма чека может быть возмещена или в форме дорожного чека, или в национальной или в иностранной валюти.
В большинстве европейских стран используются еврочеки. Еврочек - это чек, который принимается к оплате в стране - участнице Европейской банковской системы «Еврочек», созданной в 1968 г. В ее состав входит 40 стран. Еврочеки выдаются банком их владельцу без предварительного денежного взноса и оплачиваются за счет банковского кредита сроком до одного месяца. Оплаченный чек должен вернуться в банк, который его выдал, в течение 20 дней со дня оплаты. Вместе с бланками еврочеков клиенту выдается еврочекова карточка, которая дает возможность выписывать гарантированы еврочеки. Карты действительны в течение двух лет. Еврочеки оплачиваются только при предъявлении их владельцем еврочековои карты. На карточке указывается максимальная сумма одного чека, гарантирована банком. Инкассо еврочеков, выставленных внутри страны, не отличается от инкассо обычных чеков. Еврочек, выписанном за границей в иностранной валюте, направляется через еврочек-центр страны пребывания владельца чека в еврочек-центр своей страны и производится перерасчет этого Еврочеки по курсу в национальную валюту. Пересчет осуществляется по курсу покупки предыдущего биржевого дня. Банк, который оплачивает и инкассирует еврочек, взимает комиссию.
В практике международных расчетов частного характера все большее значение приобретают пластиковые карты. Этот метод платежа может быть реализован только в специально оборудованных местах. Пластиковые карты бывают двух видов: дебетовые и кредитные.
Дебетные карты используют для оплаты товаров и услуг с помощью прямого списания определенной суммы денег с банковского счета клиента. Они являются простым и универсальным заменителем наличных денег. Владельцы дебетовых карточек обязаны оплачивать счета в полном объеме за счет собственных коштив.
Кредитная карта позволяет для ее владельца осуществить оплату товаров и услуг за счет банковских ссуд или кредита компании - эмитента кредитной карточки. К операциям, которые можно осуществить с помощью кредитных карт, относят: оплату товаров и услуг, получения наличных через банкоматы, получение займа, а также страхование от несчастных случаев во время подорожи.
Перед тем как выдать кредитную карточку клиент заполняет специальную форму, которая содержит ряд вопросов, касающихся его личности и финансового положения. Учитывается информация о предыдущих кредитных операций. При условии, что финансовое положение клиента удовлетворяет банк или компанию по выпуску карточек, клиенту выдается кредитная карточка и устанавливается лимит кредитования. По характеру предоставления услуг выделяют несколько видов кредитных карт (рис. 4.3).
Как уже отмечалось, в системе международных расчетов одним из основных инструментов является вексель. Важнейшие вопросы, касающиеся обращения векселя на территории разных государств, решаются на основе норм коллизионного права, определяющих, закон любого государства должен применяться в определенных правоотношений международного характера (подробнее о вексельное право говорится в разделе 3.4). В международных расчетах чаще используются переводные векселя, чем простые, хотя никаких регламентаций по использованию того или иного вида векселя немае.
Векселя выписываются в одном экземпляре, однако возможно существование случаев, когда экспортер отсылает тратту вместе с товарными документами, которые, конечно, изготавливаются в двух-трех экземплярах. В таком случае вексель также выписывается в нескольких примирниках.
Срок платежа по переводному векселю указывается в виде определенной даты, периода от даты векселя или периода после предъявления векселя, однако выставления переводного векселя со сроком погашения, определяется как «период после предъявления», не рекомендуется, поскольку такое условие дает возможность для покупателя отсрочивать платеж и таким образом искусственно продлевать срок пользования кредитом, предоставленным экспортером. Срок платежа в каждом конкретном случае должен определяться условиями соглашения между экспортером и импортером. Переводной вексель, в котором не указан срок платежа, подлежащий оплате по предъявлении.
Использование векселей может быть предусмотрено, а в некоторых случаях и определяться как обязательное условие при использовании аккредитивной и инкассовой формы расчетов. При инкассовой и аккредитивной формах расчетов использования тратты должно быть предусмотрено соглашением между партнерами. В инкассовом поручении и доверенности на открытие аккредитива необходимо указать, что товарные документы будут переданы для импортера при условии оплаты или акцепта выставленной тратты. В случае отказа от акцепта или отказа от оплаты акцептованной тратты держатель тратты должен опротестовать тратту в неакцепте или неплатеже через нотариуса или судебный орган.
Вексель может быть выписан в любой валюте, однако в основном он выписывается в валюте страны платежа. Вместе с тем вексельные законы содержат специальные пункты относительно оплаты векселя, сумма которого выражена в иностранной валюте (иностранной валюте для места оплаты векселя).
Согласно Женевского закона, если вексель выписан в валюте, не имеющей хождения в месте платежа, то сумма векселя может быть уплачена в местной валюте по курсу на день наступления срока платежа. Однако может быть ситуация, когда держатель векселя оговаривает, что сумма оплаты будет исчисляться по курсу, обозначенному в вексели.
Для определения стоимости иностранного векселя необходимо знать:
сумму векселя;
срок векселя;
день продажи векселя;
курс векселя;
учетную ставку по месту платежа.

<- 4.4. Банковский перевод ГЛАВА 5. Документарных форм расчетов ->