Береславский А.И. , Наконечный А.Н. , Пясецкая М.Г.. Международные расчеты и валютные операции (2002)

6.1. Роль кредита в обеспечении внешней торговли , его виды и связь с условиями платежа

Кредитование внешней торговли - важный элемент экономического развития страны, поскольку кредит, наряду с качеством товара и его ценой, - важное средство конкурентной борьбы на мировом рынке. Кредит облегчает возможность сбыта товара для экспортера и приобретение для импортера.
Кредиторами внешнеторговых сделок могут быть банки, государство, экспортеры, импортеры, кредитно-финансовые организации (рис. 6.1). Но чаще кредитования внешней торговли осуществляется банками. Это может быть прямое или косвенное кредитування.
Фирменные кредиты. Фирменным кредитом называется кредит, который предоставляется предприятием (фирмой) одной страны предприятию (фирме) другой страны. Есть три разновидности фирменного кредита (рис. 6.2).
Банковские кредиты. Банковские кредиты предоставляются банками или другими кредитными учреждениями. Для минимизации рисков и мобилизации средств банки предоставляют кредиты на основе создания консорциумов. Банковский внешнеторговый кредит разделяют на два вида: финансовый и експортний.
Финансовый кредит обеспечивает возможность осуществлять торговлю на любом рынке, и это дает широкие возможности для выбора торговых партнеров. Этот вид кредита не всегда может быть связан с поставками товара. Центральные банки часто его используют для валютных интервенций и погашения внешней заборгованости.
Сущность экспортного кредита заключается в том, что он может использоваться лишь для закупки товара в стране кредитора. Такой кредит предоставляется банком экспортера банку импортера или непосредственно импортеру. Поэтому предоставление экспортного кредита одновременно способствует расширению экспорта товаров в страну боржника.
Брокерские кредиты - промежуточная форма между фирменными кредитами и банковскими. Брокеры заимствуют средства у банков, выступая при этом в качестве посредников. В некоторых случаях брокеры предоставляют гарантии по кредитам экспортерам и импортерам.
Правительственные кредиты предоставляются правительством одной страны правительству другой страны за счет государственного бюджета. Они преимущественно носят долгосрочный характер (10-15 лет). Такие кредиты, как правило, предоставляются в двустороннем порядку.
Кредиты международных организаций, среди которых ведущее место занимают МВФ, МБРР, способствуют сбалансированному росту международной торговли и преодолению валютных трудностей стран-участниц, связанных с дефицитом их платежного баланса. МВФ и МБРР предоставляют не только стабилизационные кредиты, но и структурные (на осуществление программ, направленных на структурные реформы в экономике страны).
Смешанные кредиты - это совместное кредитование крупных проектов несколькими кредитными учреждениями - как международными, так и национальными. Участие в таких проектах могут принимать государственные и частные установи.
Кредитование экспортно-импортных операций обусловлено особенностями производства, реализации товаров и необходимостью одновременных крупных капиталовложений. В зависимости от конкретных условий торгового соглашения используют и различные методы кредитования экспортно-импортных операций (рис. 6.3).
Предприятие, которое участвует во внешней торговле, при определении условий внешнеторговой сделки должна использовать организационные формы кредитования экспортно-импортных операций, и прежде при определении условий расчетов. Во внешнеторговом контракте условия расчетов должны предусматривать, на какой стадии движения товаров будет осуществляться его оплата и каким образом. Возможно проведение платежа единовременно или частями, с немедленной оплатой или кредит.
По сроку пользования кредиты делятся на краткосрочные - от трех месяцев до одного года; среднесрочные - от одного до пяти лет и долгосрочные - свыше пяти рокив.
Еще одной классификационным признаком кредитов может быть стадия производства (оборота) товара, который кредитуватиметься:
изготовление товара для экспорта;
складирования товара в стране экспортера;
транспортировки товара;
хранение на складе в стране импортера;
реализация товара;
использования товара в процессе производства и его амортизации.
Кредитования внешнеторговых сделок, как уже отмечалось, является одним из главных факторов конкуренции. Возможность кредитования очень часто становится решающим фактором при предоставлении заказа. Интересы экспортера и импортера противоположны. Если импортер пытается получить как можно большую отсрочку платежа и гарантию поставки товара, то экспортер желает скорейшей оплаты. В связи с этим необходимой составляющей контракта является договоренность о взаимовыгодных условиях платежа. Определение условий платежа является важным с точки зрения потребности в кредитовании внешнеторговой сделки, а отражение интересов в контракте экспортера или импортера зависит от прочности их позиций на ринку.
В платежные условия, которые являются определяющими при кредитовании импорта, относят:
авансовый платеж;
платеж на основе аккредитива (с оплатой при предъявлении)
инкассо (документы против платежа);
платеж после получения товара (при посредничестве с отсрочкой платежа).
Кредитования экспорта является необходимым, если использованы следующие условия платежа:
платеж на основе аккредитива (аккредитив с отсрочкой)
инкассо (документы против акцепта)
отсрочка платежу.
Таким образом, определенные в контракте условия платежа тесно взаимосвязаны с методами кредитования, поскольку именно с их учетом и определяются необходимость и возможность кредитования.

<- ГЛАВА 6. КРЕДИТОВАНИЕ УЧАСТНИКОВ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ 6.2. кредитование импорта ->