Батенко Л.П. , Загородний А.А. , Лищинская В.В.. управление проектами

8.3. Прогнозирование окончательных расходов

Прогнозирование окончательных расходов по всему проекту или его частях в разрезе элементов рабочей и расходной структур имеет важное значение для руководителя проекта и менеджеров и играет значительную роль в принятии решения о закрытии проекта после его начала. Независимо от причин такая информация запрашивается сразу, как только начинаются работы. Эти оценки имеют очень важное значение, однако есть опасность механистического и субъективного пидходив.
Метод, который мы рассмотрим, - метод прогнозирования окончательных затрат для отдельных сегментов проекта - основан на экстраполяции фактических данных о ходе выполнения проекта на определенную дату. Может быть использован для оценки и прогнозирования:
отдельных затрат по работам, начинающиеся;
элементов WBS, что начались;
затрат по подразделениям, которые начали работу;
окончательных затрат на проект в цилому.
Вернемся к приведенному выше примеру. Как было подсчитано, коэффициент по расходам составляет Kв = 0,824.
Плановые затраты для оставшихся работ (Сзал), определяются как разница между плановым бюджетом на весь проект и скорректированным бюджетом на конец периода оценивается (в нашем примере - на конец первой недели):
Таким образом, вычисления показывают, что затраты на работы проекта, оставшиеся могут быть превышены на 393 грн. (2233 - 1840).
Прогнозные окончательные затраты на проект определяются как сумма остаточных прогнозных расходов и фактических расходов по уже выполненным работам:
Следовательно, важно подчеркнуть, что метод позволяет не только прогнозировать окончательные расходы по работам, которые уже начались, но и определять расходы по будущих работах на основании тенденций, сложившихся по предыдущих работах или по данному пидроздилу.
Например, если проектная группа А должна выполнить следующую работу запланированные работы 2000 грн., А Kв по предыдущих работах в этой группе равен 0,85, то прогнозные расходы по следующей работе этой проектной группы составляют:
Cпрогн = 2000/0, 85 = 2350 = 2350 грн.
Существует три метода прогнозирования окончательных затрат на проект в целом:
На основе среднего индекса Kв по всем работам, на определенную дату (1-й пример).
На основе Kв по подразделению (2-й пример).
На основе Kв элемента WBS на определенную дату (т.е. по отдельной работе аналогично предыдущим примерам).
Таким образом, применение современных методов контроля позволяет:
Анализировать ход выполнения проекта в разрезе времени, затрат, выполняемых работ, и привлеченных подразделений как в целом, так и по отдельным периодах.
Прогнозировать окончательные расходы и время как по начатых работах, так и по следующим и принимать соответствующие меры для устранения нежелательных отклонений в майбутньому.
Информация о состоянии дел по работам проекта на определенную дату содержится в соответствующих отчетах (табл. 8.1).

<- 8.2. Методы анализа выполнения проекта 8.4. Отчетности и контроль за изменениями ->