Конспект лекций. Анализ банковской деятельности (2002)

3.7. Анализ межбанковского кредита в формировании ресурсов банка

В современных условиях экономического развития страны, когда привлечение срочных депозитов осложняется вследствие дефицита собственных оборотных средств предприятий и высоких темпов инфляции, растет значение межбанковских кредитов при формировании ресурсной базы банков. Основным преимуществом этого вида ресурсов является высокая мобильность этих средств, главным недостатком - их относительно высокая стоимость. Все это обусловливает необходимость разработки методики анализа этих операций, которая позволила бы эффективно управлять пассивными и активными операциями с межбанковского кредитування.
Межбанковский рынок - часть рынка ссудных капиталов, где временно свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются банками между собою.
Участниками межбанковского рынка кредитных ресурсов является Национальный банк Украины, его региональное управление, коммерческие банки, их филиалы и отделения. Размещать и приобретать кредитные ресурсы на межбанковском рынке кредитных ресурсов банку выгодно прежде по двум причинам:
- Коммерческие банки в отличие от субъектов хозяйственной деятельности, отличаются высокой надежностью;
- Процентная ставка по межбанковским кредитам, как правило, ниже ставки по кредитам субъектам економики.
Межбанковские кредиты по составу делятся на взаимные кредиты между коммерческими банками и кредитования НБУ коммерческих банков. В общей структуре межбанковских кредитов преобладают взаимные кредиты коммерческих банков (80-85%), однако с развитием банковской системы доля кредитов НБУ зростатиме.
Различают межбанковские активные и пассивные кредитные операции: рынок межбанковских депозитов и рынок межбанковских кредитов. Межбанковский депозит - это депозит одного банка в другом. Межбанковский кредит является основным источником заемных средств коммерческого банка и служит для поддержания кредитного потенциала, текущей ликвидности банка или обеспечения рентабельного вложения средств. Межбанковский кредит имеет краткосрочный характер, отличается оперативностью предоставления средств и высоким по сравнению с депозитами процентными ставками. Он осуществляется в рамках корреспондентских отношений банков и является дорогим по сравнению с другими источниками кредитования ресурсом (потенциалом) банку.
Субъектами межбанковского кредита является межбанковские объединения, коммерческие банки или другие кредитные институты, финансовые компании и Национальный банк Украины. Эти субъекты могут одновременно и в роли кредитора, и в роли заемщика. Специфика межбанковского кредита определяется тем, что средства используются для собственных хозяйственных нужд банка, а для предоставления кредита клиентам. Поэтому МБК является формой купли-продажи кредитных ресурсив.
Для оперативного привлечения необходимых дополнительных средств коммерческие банки используют возможности межбанковского рынка ресурсов, на котором осуществляется продажа денежных средств, мобилизованных другими кредитными установами.
Межбанковский кредит - это оперативное по способу привлечения средств, но дорогой источник ресурсов банка. Причины продажи одним коммерческим банком другому банковских ресурсов разнообразны: отсутствие должного спроса и выгодного размещения ресурсов среди своих клиентов; необходимость установления тесных взаимоотношений между банками; доходность этой операции.
Межбанковские кредиты используются: для оперативного регулирования ликвидности баланса банка, для предоставления кредитов выгодным позичальникам.
Целью анализа межбанковских кредитов является определение:

<- 3.6. Анализ депозитов до востребования 3.8. Анализ эффективности формирования и использования банковских ресурсов ->