Парасий - Вергуненко. Анализ банковской деятельности (2003)

12.2. Анализ внешних рисков


К внешним относятся риски , непосредственно не связанные с деятельностью банка . На их уровень влияет множество факторов: политические , экономические , социальные , страховые , макроэкономические , природные ( стихийные бедствия ) и т.д. . Банки могут подвергаться региональные , районные и другие риски , каждый из которых характеризуется различной степенью влияния перечисленных выше факторов.
В международной практике эффективным считают двухступенчатый анализ внешних рисков.
Сначала оценивают экономическую ситуацию в стране , затем , вычисляют уровень суммарного странового риска , используя следующие показатели:
Прирост валового продукта.
Соотношение величин инвестиций и валового дохода.
Эффективность инвестиций.
Средний уровень инфляции.
Рост денежных поступлений.
Уровень реального внутреннего кредита.
Налоговый баланс как процент от валового продукта.
Конкурентоспособность экономики.
Торговый баланс ( экспорт- импорт).
Общая внешняя задолженность.
Международные резервы.
Стоимость услуг по обслуживанию внешней задолженности.
Величина политического риска.
Уровень безработицы.
Рост ВНП на душу населения.
Кроме анализа риска страны , необходимо учитывать риски , связанные с внешнеэкономической деятельностью. Они могут быть зачислены как к внешним , так и к внутренним рискам банка - в зависимости от того , какие решения примет менеджмент банка в конкретных обстоятельств его внутренней деятельности.
Валютный риск связан с неопределенностью будущего движения процентных ставок и цены национальной валюты относительно иностранной . Он делится на экономический валютный риск , риск перевода и риск сделок .
Экономический валютный риск - это риск изменения стоимости активов или пассивов банка в случае будущих изменений курса. Анализируют экономический валютный риск с помощью таких показателей : удельный вес валютных кредитов в валюте баланса банка; удельный вес валютных кредитов , выраженных в национальной валюте и предоставленных за счет средств , привлеченных в национальной валюте; удельный вес созданных резервов по валютным кредитам , выраженными в национальной валюте , в общем объеме резервов банка на покрытие убытков по кредитам; удельный вес положительной или отрицательной курсовой разницы в общем объеме валютных операций банка и т.д. .
Риск перевода - это риск изменения стоимости активов и обязательств банка , связан со снижением курса валюты. Требует переоценки активов , уставного капитала банка , выраженного в валюте. Его анализируют и оценивают по данным движения стоимости валют и прогнозов изменения курса.
Риск соглашения обуславливается неопределенностью стоимости в национальной валюте будущего соглашения , заключенного в иностранной валюте. Чтобы оценить этот риск , следует проанализировать:
долю хеджирования в конверсионных сделках , валютных свопов ( равновеликие кредиты с одинаковыми сроками , сумма ¬ ми и способами погашения , выраженные в различных валютах в двух банках разных стран) , сделок « спот» (покупка и продажа ва ¬ феврали в определяемую на будущее дату по обусловленной стал ¬ кой) ;
наличие и удельный вес взаимных зачетов рисков по активам и пассивам (определяют , вычитая сумму валюты, поступившей от всей вывезенной валюты );
долю крупных валютных сделок , динамику операционных вы ¬ трат по валютным операциям , скорость расчетов , об ¬ сяг соглашений между филиалами , количество застрахованных сделок;
сбалансированность активов и обязательств банка по видам валют и срокам ; долю форвардных , фьючерсных , опционных операций во внешнеэкономической деятельности банка.

<- 12.1. Определения рисков и их классификация 12.3. Анализ внутренних рисков ->